各单位：
根据教育部教财司函[2006]286号通知要求和财政部关于印发《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的通知（财行[2006]313号），现将《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》转发给你们，请遵照执行。现将执行过程中的若干具体问题通知如下：
一、新规定执行日期。财政部印发的《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》原则上自2007年1月1日起执行。2007年1月1日以后因公出差而发生的差旅费，尚未报销的按《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》执行，已经报销的不再作调整。
二、住宿标准。 因公出差人员住宿费，按住宿费开支标准上限以内凭据报销。根据财政部通知规定：司局级人员每人每天暂按300元执行，处级及以下人员每人每天暂按150元执行。
三、乘坐飞机的规定。因公出差人员乘坐飞机按以下规定执行：
1、因公前往沈阳、济南、郑州、太原、大同、张家口沿线以内地区出差人员，原则上不得乘坐飞机。
2、因公前往西藏、新疆、青海、云南、贵州、海南、广西、广东地区出差人员按以下要求办理：（1）差旅费由本部门经费列支的，应事先经所在部门主管财务工作领导批准；（2）差旅费由科研课题或与校外合作项目经费列支的，应事先经已在财务处备案的项目负责人批准；（3）差旅费由校级经费列支的，应事先经主管校领导批准。
3、因公前往上述1、2所列地区之外地方出差人员，除差旅费由科研课题或与校外合作项目经费列支可经已在财务处备案的项目负责人批准外，其他均应事先经主管校领导批准。
四、乘坐飞机相关费用报销的规定。因公出差人员乘坐飞机相关费用报销：
1、因公出差人员乘坐飞机，符合规定要求的，费用按照《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的规定给予报销。
2、因公出差人员乘坐飞机如不符合规定要求，乘坐飞机的费用原则上不得按照《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的规定给予报销。但若乘坐飞机的费用低于乘坐地面交通工具（火车或长途汽车）费用的，可参照《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》的规定按实报销；而若乘坐飞机的费用高于乘坐地面交通工具（火车或长途汽车）费用的，可将乘坐飞机的票据为替代凭证，以乘坐地面交通工具（火车或长途汽车）费用为额度给予报销，超出部分自理。
五、差旅费报销办法。因公出差人员办理结算报销差旅费，需附上相关证明文件或材料。差旅费由本部门经费列支的，应由所在部门主管财务工作领导签字确认；差旅费由科研课题或与校外合作项目经费列支的，应由已在财务处备案的项目负责人签字确认；差旅费由校级经费列支的，应由主管校领导签字确认。
六、本通知自发出之日起实施，由学校财务处负责解释。
附件：《中央国家机关和事业单位差旅费管理办法》
对外经济贸易大学
二零零七年四月十九日
附件：
中央国家机关和事业单位差旅费管理办法
第一章 总则
第一条 为了保证出差人员工作与生活的需要，规范差旅费管理，完善公务活动接待制度，制定本办法。
第二条 本办法适用于中央国家机关和事业单位，包括中央驻北京市以外地区的国家机关和事业单位。
第三条 差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。
第四条 城市间交通费和住宿费在规定标准内凭据报销，伙食补助费和公杂费实行定额包干。
第五条 各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。严肃财经纪律，加强廉政建设，不得向下级单位或其他单位转嫁差旅费。
第二章 城市间交通费
第六条 出差人员要按照规定等级乘坐交通工具，凭据报销城市间交通费。未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分自理。
(一)出差人员乘坐交通工具的等级见下表：
(二)出差人员乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务紧急的，经单位司局以上领导批准方可乘坐飞机。单位级别在司局级以下的，需经本单位领导批准方可乘坐飞机。
(三)副部长以及相当职务的人员出差，因工作需要，随行一人可以乘坐火车软席或轮船一等舱、飞机头等舱。
第七条 乘坐火车，从当日晚8时至次日晨7时乘车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购同席卧铺票。符合规定而未购买卧铺票的，按实际乘坐的硬座票价的80％给予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不再给予补助。
第八条 乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、民航机场管理建设费和航空旅客人身意外伤害保险费(限每人每次一份)，凭据报销。
第三章 住宿费
第九条 财政部根据各地的经济发展水平和物价水平，分别确定各级别人员的住宿费开支标准上限。
第十条 中央国家机关工作人员出差实行定点住宿。住宿标准：副部长级人员住套间，司局级人员住标准间，处级以下人员两人住一个标准间。
出差人员必须到定点饭店住宿，住宿费按照定点饭店的收费标准凭据报销。因特殊情况未到定点饭店住宿的，在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。
出差到没有定点饭店的地方，住宿费在所在地、市、州住宿费开支标准上限以内凭据报销。
定点饭店通过招标、协商方式确定，名单另行公布。
第十一条 中央事业单位工作人员出差暂不实行定点住宿，其住宿费在出差地住宿费开支标准上限以内凭据报销。
第十二条 出差人员无住宿费发票，一律不予报销住宿费。
第四章 伙食补助费
第十三条 出差人员的伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干，每人每天50元。
第十四条 出差人员由接待单位统一安排伙食的，不实行包干办法。出差人员应向接待单位交纳伙食费，回所在单位如实申报，每人每天在50元以内凭接待单位收据据实报销。接待单位收取的伙食费用于抵顶招待费开支。
